Overzicht incidentele baten en lasten

Onderstaand overzicht laat per programma de incidentele baten en lasten zien. We hanteren hierbij een materialiteitsgrens van € 100.000 per post. De uitwerking is in lijn met de Financieel Toezichtkader (GTK) gemeenten en de Notitie structurele en incidentele baten en lasten  (2018) van de Commissie BBV.

In onderstaande opsomming worden alle incidentele posten van 2025 toegelicht.

Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht

Ontwikkelen en inrichten van innovatieve participatie-infrastructuur (lasten € 250.000)
De middelen voor dit project zijn bedoeld voor innovatie en het eenduidig ontwikkelen en inrichten van participatief werken en tenslotte ook de verankering hiervan. Na verankering van de nieuwe participatie-infrastructuur is het mogelijk om bij beleid en projecten de ontwikkelde werkwijze, kennis en instrumenten te benutten om participatie in de praktijk op een goede, inhoudelijke en professionele manier vorm te geven.

Levendig, Leefbaar en Veilig Dordrecht

Crisisopvang Oekraïners (lasten € 22.265.000, baten € 22.265.000)
Dit betreft de kosten voor de crisis opvang van Oekraïners en de rijksvergoeding daarvan.

Renovatie regentenkamer (lasten € 280.000, baten € 280.000)
De openbaar toegankelijke regentenkamer in het 'Arend Maartenshof' is een voor Nederland unieke ruimte. In samenwerking met de woningbouwvereniging 'Woonbron' zal deze worden gerenoveerd.

Kwaliteitsimpuls Biesboschcentrum en omgeving Biesbosch (lasten € 150.000)
Budget voor onderzoek en het in kaart brengen van nieuwe mogelijkheden en aanvullende activiteiten die het Biesboschcentrum en het betreffende natuur- en recreatiegebied nodig heeft om aan de toekomstige behoeften te voldoen. Het onderzoek is in 2024 opgestart en wordt naar verwachting in 2025 afgerond.

Aanpak overlast (lasten € 128.000)
Dit betreft de kosten voor het plan van aanpak voor aandachtsgebieden, waarvoor tot en een tijdelijke taskforce is opgezet om de fysieke en sociale leefbaarheid en veiligheid ter plaatse weer op orde te brengen.

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht

Opgave prestatielijnen klimaat (lasten € 950.000)
Er is tot 2026 incidenteel budget beschikbaar voor de opgave 'Groenblauw'. De middelen zijn ingezet voor innovatie en stimuleringsmaatregelen op gebied van klimaatadaptatie.

Opgave energietransitie (lasten € 675.000)
Er is tot 2026 incidenteel budget beschikbaar voor de opgave 'Energietransitie'. De uitgaven betreffen onder andere de uitrol van het warmtenet, duurzame opwekking en het stimuleren van energiebesparing.

Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht

Innovatieve interventies in het sociaal domein (lasten € 1.283.000)
Tijdelijke interventies in het voorveld in het sociaal domein gedekt uit incidentele middelen met als uiteindelijk doel dat de kosten aan de zwaardere (jeugd-) zorg op lange termijn verminderen (of minder hard stijgen). De impuls bestaat onder andere uit de projecten (met einddatum 2026): 'Koploperschap', Sociale teams', 'Ontmoeten in de wijk'.

Programmalijnen armoedebeleid en minimaregelingen (lasten € 938.000)
Het kabinet laat het op dit moment afweten om inwoners aan de financiële onderkant van de samenleving te voorzien in voldoende bestaansmiddelen. Uitkeringen en minimumloon zijn onvoldoende om in eerste levensbehoeften te voorzien. Alleen de Rijksoverheid heeft het mandaat en de instrumenten om dit structureel te repareren. Vanuit incidentele middelen kiest de gemeente Dordrecht ervoor om tijdelijk (tot en met 2026) de minima- en armoederegelingen te intensiveren met verschillende projecten en programmalijnen.

Uitvoering Sportvisie (lasten € 773.000)
Tijdens de uitvoering van de sportvisie sportparken moest een sportclub worden verplaatst op het sportpark. Hiervoor resteren in 2025 nog uitgaven voor de laatste termijn van een schadeloosstelling, en sloop van de oude locatie en het woonrijp maken van de nieuwe locatie. In het kader van de sportvisie wordt tevens een kwaliteitsslag gemaakt op de sportparken (ontwikkelbudget). Het gaat om aanpassingen in de (configuratie van) sportvelden, zodat de sportparken voor de toekomst voldoen aan de behoefte. Het betreft een eenmalige investering. De middelen zijn beschikbaar in de periode 2023-2026. Ook wordt extra ondersteuning aan sportverenigingen geboden, vanwege de vele uitdagingen die sportverenigingen hebben. Het gaat hierbij onder andere om ledenbehoud en het goed besturen van de club.

Gratis sporten voor basisschoolleerlingen (lasten € 451.000)
Gedurende de collegeperiode 2023-2026 zijn tijdelijk en eenmalig middelen beschikbaar gesteld om basisschoolleerlingen te stimuleren georganiseerd te sporten. Deze eenmalige extra stimulans wordt uitgevoerd door een sportbudget per leerling beschikbaar te stellen, door op maat begeleiding van een aantal leerlingen bij het sporten en het ondersteunen van sportaanbieders in het bieden van andere lidmaatschapsvormen.

Openbaar vervoer voor financieel kwetsbare inwoners (lasten € 207.000)
In de periode 2023 t/m 2026 biedt de gemeente Dordrecht aan inwoners met een inkomen tot 140% van het wettelijk sociaal minimum gratis openbaar vervoer in daluren voor AOW'ers en 40% korting voor openbaar vervoer in daluren voor volwassen niet-AOW'ers aan.

Inrichting 'No-label plekken' (lasten € 200.000)
Een no label-plek is een laagdrempelige, beschikkingsvrije algemene voorziening gericht op zeer kwetsbare inwoners die, onder huidige wettelijke kaders, tussen de wal en het schip raken. De gemeente wil met de 'no label-plekken' op een vernieuwende manier mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt activeren en hun kansen op een betaalde baan vergroten met als bijkomend voordeel dat ook de levendigheid in de wijk vergroot wordt.

Vervoer schoolzwemmen (lasten € 135.000)
In de gemeente Dordrecht wordt het badwater voor schoolzwemmen gesubsidieerd. Niet meer dan dat. Om de achterstand qua zwemvaardigheden bij jeugd weg te werken wordt gedurende de collegeperiode 2023-2026 eenmalig ook het vervoer na schooltijd naar de zwemlessen in de Sportboulevard bekostigd.

Lerend en Ondernemend Dordrecht

Dordts leerprogramma (lasten € 2.406.000)
Met het Dordts leerprogramma (DLP) wordt in de periode 2023-2026 subsidie verstrekt voor activiteiten met een eenmalig of projectmatig karakter om buiten schooltijd de ontwikkelachterstand bij leerlingen (van 0-12 jaar) in 11 specifieke onderwijsinstellingen in Dordrecht weg te werken.

Smart Society (lasten € 400.000)
Deze collegeperiode vindt onderzoek plaats hoe digitalisering en data gestuurd werken, kansen bieden bij de aanpak van maatschappelijke opgaven. Dit gebeurt samen met partners door middel van pilots en innovatieve experimenten. Het onderzoekstraject (2023-2026) zal afgesloten worden met een plan van aanpak en eventueel een meerjarig investeringsplan.

Opgave Human capital (lasten € 250.000)
Voor de jaren 2024-2026 is incidenteel budget beschikbaar voor de opgave 'Human capital & arbeidsmarkt' als extra impuls bij het bereiken van onbenut arbeidspotentieel met een uitvoeringsprogramma en een bijdrage aan de stichting Maatschappelijk Betrokken Ondernemen Dordrecht (MBO).

Project WDO (lasten € 242.000)
Het betreft hier dekking voor de inzet van extra capaciteit om in twee jaar een kwaliteitsimpuls aan het gebied en de randvoorwaarden voor de revitalisering van geprioriteerde locaties succesvol vorm te geven.

Stimuleren MKB (lasten € 125.000)
Het project betreft een impuls om de verbinding met ondernemers te versterken en de zichtbaarheid van de gemeentelijke activiteiten in het ondersteunen en faciliteren te vergroten. Concreet gaat het om de organisatie van een MKB-dag en diverse andere themabijeenkomsten en het doorontwikkelen van het 'WeDo platform' tot een website.

Bouwend en Bereikbaar Dordrecht

Grondexploitaties (lasten € 31.389.000, baten € 96.486.000)
Op basis van het verloop van grondexploitaties worden de winstnames bij het afsluiten van een grondexploitatie gestort in de algemene reserve grondbedrijf. Conform de handreiking van de provincies is hier per definitie sprake van incidentele posten.

Grondexploitaties - balanspost voorraden (lasten -/- € 32.866.000, baten -/- € 86.975.000)
De mutatie met de balanspost voorraden wordt conform de regelgeving afzonderlijk opgenomen.

Programmakosten 'StadsAs' (lasten € 923.000)
Het project 'StadsAs Dordt' is een ontwikkeling op en langs het spoor die aansluit op de bovenregionale opgave MIRT verkenning Oude Lijn. Langs de ‘Oude Lijn’ - de spoorlijn tussen Leiden, Den Haag, Rotterdam en Dordrecht - komen in de toekomst ongeveer 170.000 nieuwe woningen en 85.000 nieuwe werkplekken, bovenop de al bestaande. Samen met de betrokken overheidsinstanties komen we tot een integrale aanpak die past bij de woningbouwplannen. Het project 'StadsAs Dordt' verbindt straks meerdere ontwikkelgebieden met elkaar, zoals het stationsgebied, de Spuiboulevard, het Maasterras en het Gezondheids- en Leerpark. 'StadsAs Dordt' is hiermee een uitzonderlijke integrale stadsontwikkeling en niet alleen een herbestemming van een gebied naast het spoor.

Gedragscampagne bewustwording klimaat en biodiversiteit in de binnenstad (lasten € 430.000)
Binnen het mobiliteitsprogramma en het project binnenstadontwikkeling wordt een gedragscampagne uitgevoerd met een tweetal pilots. De eerste proef is de pilot deelmobiliteit (hubs). De tweede pilot is het zogenaamde 'bewegend bos" waarmee wordt geëxperimenteerd om te komen tot een groeiende bewustwording rondom klimaat en biodiversiteit.

Extra inzet invoering Omgevingswet (lasten € 310.000)
Dit project betreft de extra inzet voor de implementatie van de nieuwe Omgevingswet.

Financiën van Dordrecht

Sluitend maken boekjaar na incidentele korting (lasten € 5.100.000)
Het bedrag dat Dordrecht in 2025 incidenteel gekort is, hoeft niet te worden vertaald naar het structureel en reëel evenwicht en vraagt daarmee niet om structurele dekkingsmiddelen.

Verhuizing naar het Dordthuis (lasten € 2.106.000)
Dit betreft de kosten voor de verhuizing van het oude Stadskantoor naar het 'Dordthuis' (voorheen 'Huis van Stad en Regio') die voor 2025 staat gepland.

Ombuiging organisatie en transitietraject ICT (lasten € 1.391.000)
Voor de uitvoering van nieuwe taken en de positionering van de gemeente als servicegemeente Drechtsteden loopt tot en met 2026 een transitietraject waarbij diverse nieuwe integrale systemen en data gedreven programmamanagement worden (door)ontwikkeld en geïmplementeerd om van Dordrecht een moderne verbonden organisatie te maken die het voortouw neemt in de regio.

Verkoopresultaat vastgoed (lasten € 245.000, baten € 791.000)
Bezit is maar één keer te verkopen, dus is er altijd sprake van incidentele baten. In lijn met de incidentele verkoop- en tijdelijke verhuuropbrengsten worden ook de tijdelijke beheerlasten van deze panden tot aan de verkoop als incidenteel aangemerkt. De beheerlasten en verhuurbaten van de panden die op de dispositielijst staan om verkocht te worden ook als incidenteel aangemerkt.